money-2991837_1920

Oricât de simplu ar fi cash-ul, pe atât de complicată este proveniența lui și cu atât mai delicată este problema utilizării lui. Aș putea spune că dacă este în contul meu, cash-ul este al meu. Dar este oare adevărat? La început, cash-ul a provenit de la întreprinzator sau de la asociați, în cazul în care au fost mai mulți. Apoi, același cash a început să fie consumat pentru diverse plăți. Curând, capitalul inițial a fost epuizat și cash-ul a început să provină din ciclul de conversie al afacerii. Adică s-a transformat în marfă, marfă s-a transformat în produse, produsele au fost vândute și cash-ul a revenit în conturile firmei. Datorită variației diverselor elemente implicate în acest ciclu: materii prime, stocuri, plăti întârziate la furnizori, produse finite, încasări întârziate de la clienți – cash-ul care a început să intre în conturi nu a mai avut corespondență directă cu cel care a ieșit inițial. Este foarte posibil la un moment dat, cel puțin la început, capitalul asociaților să fi fost erodat de pierderi și cash-ul din conturi să nu mai fi fost al nostru ci cel mai probabil al furnizorilor plătiți cu întarziere. Și atunci, mai este cashul nostru? Putem dispune de el după bunul nostru plac? Dacă suntem responsabili, probabil că nu. Putem cumpără o masină sau un alt bun care nu se transformă în cash în timpul anului? Răspunsul logic este din nou, nu. Am întalnit însa mai mult de jumătate dintre firmele analizate, care au făcut-o. Apoi au început caute finanțare pe termen lung pentru a-și putea împerechea investițiile pe termen lung deja făcute, în așa fel încât bilanțul lor nu fie dezechilibrat. Așadar, am răspuns la întrebare: cash-ul din conturi este al meu doar în măsura în care fac profit. Altfel, trebuie acționez responsabil, fără să investesc în mașini, sau în alte active pe termen lung. Cash-ul reprezintă de obicei, un efect al foarte multor variabile. Este adevărat, mă bazez pe el pentru multe plăți pe care trebuie să le fac, însa nu este al meu și nu fac ce vreau cu el. Cel puțin la nivel de principiu.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *